Corona en testamenten

Door de verspreiding van Covid-19 en de maatregelen ter bestrijding daarvan, zijn we gewend geraakt aan het nieuwe normaal. Besprekingen voeren we niet meer persoonlijk met cliënten aan tafel, maar via beeldbellen. Ook het ondertekenen van de akten bij de notaris is...

Warme grond

Als financieel adviseur zul je vast wel eens de vraag krijgen van cliënten hoe ze nog een beetje rendement kunnen maken op hun spaargeld. De (systeem)banken berekenen al negatieve rente aan hun klanten zodra het saldo hoger is dan een bepaald drempelbedrag. Beleggen...

Opdracht of niet ?

In deze bijdrage bespreek ik een uitspraak van de Geschillencommissie Notariaat. Die gaat weliswaar over een declaratie voor werkzaamheden van een notaris, maar is toch voor iedere financieel adviseur relevant. De casus Ik versimpel de casus omdat hoogstwaarschijnlijk...

Verrekenen of niet: wie is aansprakelijk ?

Met de regelmaat van de klok komen tijdens besprekingen één of meer enveloppen boven water, waar notariële akten in zitten, zoals het “eigendomsbewijs”, de hypotheekakte(n), testamenten en huwelijkse voorwaarden. Staat in de huwelijksvoorwaarden een zogenaamd...

Kindsdelen en zwarte schapen

Onlangs las ik een tuchtuitspraak die ook voor financieel adviseurs interessant is. Niet direct vanwege aansprakelijkheid in verband met financieel advies. Maar wel vanwege (on)bekende schulden van de cliënten. Het betrof in dit geval een langstlevende testament. Maar...

Herroepelijke schenking en teruggaaf schenkbelasting

In dit stuk wil ik graag aandacht vragen voor artikel 53 van de Successiewet (hierna ook: Sw). Dit artikel is van belang als er sprake is van een schenking die herroepen wordt. Opmerkelijk daarbij is dat bij grotere schenkingen er toch een fiscaal voordeel kan zijn....